农村信用社上半年经营风险分析报告第2页
工作指导意见》，规范了具体操作规程，重点抓了四项工作：①严格执行贷款操作程序，保证贷款手续合规合法，坚决杜绝逆程序操作和严禁跨区与交叉放款，对不坚持原则严格把关，将不符合规定的人情贷款矛盾上交市社将不予审批，并且视情节给予相关人员必要处罚。②严格执行贷款“三查”制度，制定了《农村信用社贷款复审管理办法》，保证贷款每个环节不出现管理漏洞，发现问题及时纠正，防范信贷风险。③严格控制压缩大额贷款。对单户贷款每笔超过200万元以上的原则上停止发放，对原发放额度较大的100万元（含100万元）以上贷款需展期或继续周转使用的，必须在偿还10％以上额度本金后，方可按照规定要求办理新的贷款手续，同时根据银行利率政策要求，我们制定了《农村信用社贷款利率浮动管理暂行规定》，用利率杠杆调控贷款投向投量，促进了信贷管理。
（三）加大资产盘活力度，提高信贷资产质量。
上半年我们注重加强不良贷款的清收与管理，采取有力措施防范和化解信贷风险。
一是加强对不良贷款的清收管理工作的组织领导，成立必要的清收管理机构，明确专职人员建立工作责任制，并且组织落实不良贷款责任追究，对九七年以后发放贷款一律实行责任清收，并与责任人利益挂钩终身追究责任，加大了不良贷款的清收力度。
二是分解落实不良贷款压缩指标任务，严肃指标考核，今年在过去只考核压缩额基础上，同时考核不良贷款占比和贷款回收率二项指标，有力地防范了虚假清收行为。
三是根据借款人的不同情况，区别对待分类处置，综合运用法律手段、经济手段、行政手段，实行一厂一策、一户一策进行清收。特别是运用法律手段清收时，要及时、准确、合理地选择诉讼对象，切实提高胜诉率和案件执行率，消除“只赢官司，不赢钱”的被动局面。
四是全面执行市社下发的《清收不良贷款指导意见》要求，灵活运用清收政策合理进行物质奖励，调动全员清收的积极性和主动性。
五是切实加强对抵押贷款管理，依照《合同法》、《担保法》等条款，根据抵押不动产的实际占用情况仔细审查、严格把关、完备手续、绝对不留任何法律“空档”，确保不动产权（物）抵押贷款合规合法、真实有效，使之真正成为实现贷款质量根本好转、防范信贷风险、加强信贷管理、提高效益的一项重要举措。
六是重视和加强对贷款超诉讼时效的管理，认真分析研究防止贷款超诉讼时效措施，坚决杜绝因管理不善和人为因素造成贷款超诉讼时效，牢牢把握债权的主动权。
三、潜在风险仍存，经营困难加重。
全农村信用社虽然六月末存、贷款大幅增长，但是依据银监会制定的《农村合作金融机构风险评价和预警指标体系》标准进行判断和评价，还存在着很大的经营风险，突出表现四个方面：
一是潜藏流动性风险。
二是不良贷款盘活困难。
三是支农贷款还存在许多实际问题。。
四是
四、围绕效益目标，增强经营实效。
针对上半年经营存在的问题，下半年我们要紧紧围绕效益目标，大力组织存款，合理调控信贷规模，千方百计盘活存量资产，努力提高信贷资产质量，防范化解信贷风险，全面完成各项经营目标，重点要抓好以下工作。
一是要坚持科学的发展观。就是要摒弃“贪大求全”和单纯追求规模扩张的思想，确立规模、效益、质量同步增长的发展观。特别要从经营思想和考核机制上体现以效益为核心、以质量为基础的要求，强化资本约束，用风险调整后的收益率来评价考核经营业绩，促进各项业务全面、协调、均衡发展。
二是要牢固树立“存款立社、存款兴社”思想，继续很抓存款不放松。①要把网点建设重点放在提高单产上，努力培植高产储蓄所，有效增加存款总量，扩大市场占有份额。②要增强存款成本意识、效益意识，千方百计抓好低成本存款的稳定增长，不断优化存款结构，使存款向优质高效型转化，探索新的存款增长模式。③要切实加强优质服务管理，搞好文明窗口建设，用服务竞争存款，市社要加强对窗口服务的指导检查与监督，并加大处罚力度，从而有力地促进服务质量的提高，推动存款工作发展。④根据农村信用社规范化管理要求，积极组织社员入股，扩大股金总量，增强自身经济实力。
三是要选准“三农”市场定位，不断改进支农服务。①要简化手续，改进贷款方式。加快修改和完善小额农户信用贷款微机化管理程序，加快推广小额信用贷款和农户联保贷款的电子化管理步伐，力争年末实现30％的推广面，使之逐步成为农户贷款主体，并且要根据实际情况相应压缩短期农户贷款，优化农户贷款结构，规避信贷风险。②要选准项目集中资金，重点支持农村产业化结构调整，特别是要重视节水农业、设施农业和抗旱作物生产经营，依托当地自然条件，因地制宜地开辟农业增产，农民增收的富民项目和领域，推动农业产业化发展。③要与推广农户小额信用贷款和农户联保贷款相结合，扎扎实实地开展创建信用乡（镇）、村、户活动。④要严格执行市社下达的增量存款运用比例和增量贷款中的农业贷款比例要求，控制企业贷款和其他贷款投放，保证支农资金及时足额到位。
四是加强组织领导，全面落实贷款责任追究制度。根据年《加强信贷管理工作指导意见》及工作目标责任制考核的要求，增强各级信贷管理部门和信贷人员的责任感和风险意识，真正实施“包放、包收、包效益”的信贷管理责任制，使每笔贷款都有专人管理，确保贷款质量不断提高，信贷风险得到控制和化解，解决多年来不良贷款“前清后增、前清后乱”的问题，在全面调查研究的基础上，研究制定《贷款责任认定与追究办法》，全面的阐述了贷款责任追究制度内涵、贷款责任划分及认定标准、贷款责任追究的方式方法及贷款责任追究程序，这是确保业务经营稳健运行的重中之重，各信用社必须提高认识、加强领导，实行法人代表（负责人）负责制，按照确定的工作步骤、方法，统一思想、统一行动，切实抓紧、抓实、抓好、抓出成效，高质量地完成清查任务，为不断提高信贷资产质量奠定基础。
五是加大清收盘活力度，降低不良贷款比重。下半年要在贷款责任追究制度落实到位的基础上，对不良贷款实施分帐管理，降旧控新，开展不良贷款清收盘活攻坚战，通过多渠道、多方式，对重点社、重点对象进行清收，对系统职工的贷款或担保以及责任贷款实行“门前清”，对地方党政干部拖欠或担保贷款借助地方纪检监察部门的力量协助清收，对赖帐户、钉子户贷款进行依法起诉清收。同时各级领导要带头包大户攻难点，并真正把压缩任务分解到人，落实到户，落实到具体实践上，严格工效挂钩考核，奖罚分明，调动全员清收积极性。促进全农村信用社提高资产质量，增加经济效益，扭转清收进度迟缓的被动局面。
六是注重增收节支，提高经济效益。实现提高全农村信用社盈利水平，是化解经营风险的根本措施，为此我们必须加强成本费用管理，提高核算水平。①农村信用社每年要对收入、成本、利润、存、贷款进行全面细致的财务分析，制定科学的年度财务效益目标，为增盈奠定基础。②用好用足资金，努力提高资金收益率，尽可能地减少非盈利性资产和非生息资产的资金占用，及时处置变现抵债资产，加速资金有效运转。③向增收节支要效益，把增收节支工作贯穿财务管理全过程，坚持以收定支原则，通过建立收息责任制加大收入主体总量、集中财务管理、对基层信用社主办会计实行派驻制等办法加强财务管理，合理控制费用开支，提高经济效益。
以上经营风险分析如有不妥，请批评指正。
